中國電子元件行業(yè)協(xié)會
China Electronic Components Association
中京電子于5月13日開市起停牌，原因是上市公司打算以發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、股份及支付現(xiàn)金的方式購買珠海元盛電子科技股份有限公司（以下簡稱“元盛電子”或“標的公司”）全體股東持有的元盛電子45%股權(quán)并募集配套資金。
根據(jù)相關公告可知，元盛電子成立于2002年11月15日，注冊資本為7030萬元，經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)和銷售自產(chǎn)的各種電子元器件組裝的電子組件、電子模塊、模組和電子產(chǎn)品周邊零組配件；柔性線路板、多層柔性板、剛?cè)嵊≈齐娐钒濉⒎庋b載板。
在業(yè)績承諾方面，標的公司除中京電子和中京投資以外的其他股東承諾，標的公司于2019年度、2020年度的經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤不為負數(shù)，否則標的公司除中京電子和中京投資以外的其他股東需按在標的公司的持股比例以標的公司在上述期限內(nèi)的實際虧損金額對甲方進行補償。
新京報記者注意到，元盛電子是國內(nèi)最早從事FPC開發(fā)的企業(yè)之一，也是國內(nèi)FPC行業(yè)龍頭企業(yè)之一，是京東方、歐菲科技、伯恩光學、深天馬、日立存儲等行業(yè)龍頭企業(yè)的主要供應商。
早在2017年，中京電子便開始謀求元盛電子的控股權(quán)。
以2017年9月30日作為評估基準日，根據(jù)東洲評估出具的評估報告，元盛電子全部股權(quán)評估值為4.56億元，經(jīng)交易各方協(xié)商一致，元盛電子全部股權(quán)定價為6億元，較評估值4.56億元溢價31.58%。
2017年，中京電子決定購買珠海億盛全體股東持有的珠海億盛全部股權(quán)中的55.00%（即珠海億盛 55.00%股權(quán)），以及元盛電子除珠海億盛之外的其他全體股東持有的元盛電子全部股權(quán)中的55.00%（即元盛電子29.18%股權(quán)）。
值得一提的是，由于珠海億盛直接持有元盛電子46.94%的股權(quán)，且珠海億盛為持股型公司，無具體經(jīng)營業(yè)務，所以本次交易最終標的公司為元盛電子。
上述交易的最終結(jié)果是，中京電子以3.3億元的價格獲得了元盛電子55%的股權(quán)。
對于中京電子而言，收購元盛電子有助于補足上市公司在FPC領域短板，形成覆蓋剛性、柔性、剛?cè)峤Y(jié)合線路板的全系列電路板產(chǎn)品組合，成為目前國內(nèi)少數(shù)集剛?cè)嵊≈齐娐钒迮可a(chǎn)與較強研發(fā)能力于一身的PCB制造商，能夠同時滿足客戶不同產(chǎn)品需求、快速響應客戶新產(chǎn)品研發(fā)。
2018年，中京電子完成了對元盛電子控股股權(quán)的收購，元盛電子也成功并表。
根據(jù)中京電子2018年年度報告可知，元盛電子2018年營業(yè)收入約為5.56億元，凈利潤約為4040萬元。而中京電子2018年營業(yè)收入約為17.61億元，比上年同期增加63.61%；歸屬于上市公司股東的凈利潤約為8155.8萬元，比上年同期增加243.49%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤約為7025.54萬元，比上年同期增加270.86%。
由此可見，此前購買元盛電子的股權(quán)的確有助于增厚上市公司業(yè)績。5月13日，中京電子發(fā)布公告稱，擬收購元盛電子45%股權(quán)，其交易對價暫定為2.7億元。
另外，自企查查獲悉，元盛電子在2018年2月收到過一次行政處罰，“經(jīng)查，元盛電子違法延長593名勞動者2017年11月份工作時間，經(jīng)責令改正后用人單位改正其違法行為?！?/p>
